21. Коммерческие банки, их функции и основные показатели деятельности.

Банк – это коммерческое предприятие, целью которого является максимизация прибыли, увеличивающий собственный капитал банка. Однако, банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставляющий слишком много кредитов или оказывающийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях может оказаться не платежеспособным.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов, что является основополагающим принципом деятельности коммерческого банка, означает, что он должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов в специфике мобилизованных им ресурсов.

Прежде всего, это относится к срокам тех и других.

5	Касса + средства на резервных счетах ЦБ
4	Ценные бумаги правительства (надежно, но низко рентабельно)
3	Краткосрочные ссуды
2	Долгосрочные ссуды
1	Ценные бумаги ЮЛ

 

Таким образом, важнейшими показателями банковской деятельности является ликвидность и платежеспособность банка.

Источником информации о них является банковский баланс. Он построен по степени убывания ликвидности статей баланса. Для определения ликвидности и платежеспособности банка разработан ряд нормативов (см. п.2 – функции ЦБ). По каждому нормативу ЦБ сформировал предельно допустимые показатели, если какой-либо банк не отвечает нормативам – это является для ЦБ основанием для отзыва лицензии или проведения банковского аудита (ещё один пример банка банков; у каждого банка есть лицензии, они разные и включают разные функции и полномочия банка).

22. Виды операций коммерческого банка.

1 группа. Пассивные операции – это операции по привлечению средств в банке. К ним относятся:

1) привлечение средств на расчетный и текущие счета Ю и ФЛ;

2) открытие прочных счетов граждан и организаций;

3) выпуск ценных бумаг;

4) займы от ЦБ и других банков.

Основные статьи пассива баланса коммерческого банка:

1 – депозиты ЦБ;

2 – депозиты банков и других кредитных учреждений;

3 – депозиты клиентов;

4 – наращенные расходы (это по которым срок платежа ещё не наступил) и досрочные доходы (РБП);

5 – выпущенные долговые ценные бумаги (акции не входят);

6 – прочие заемные средства;

7 – резерв на покрытие рисков;

8 – собственный капитал (со всеми сопутствующими с ним статьями).

Таким образом, Пассивы – это ресурсы банка, на основе которых банк имеет возможность проводить активные операции с целью получения прибыли.

2 группа. Активные операции – это операции, по средствам которых коммерческий банк размещает, имеющиеся в его распоряжении ресурсы, с целью получения прибыли и поддержании ликвидности банка.

Ликвидность – это способность банка своевременно выполнять свои обязательства. 100 %-ная ликвидность банка означает его 100 %-ную неприбыльность (т.е. 0 % активных операций).

Виды активных операций:

1. Ссудные – это операции по предоставлению средств заемщику на основе срочности, платности и возвратности.
2. Расчетные – это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств.
3. Кассовые – это операции по приему и выдачи наличных денежных средств.
4. Инвестиционные – это операции по инвестированию банков своих средств в ценную бумагу и в паи (в доли) не банковских структур (инициатива проведения этих операций принадлежит банку).
5. Фондовые – операции с ценными бумагами на фондовой бирже.
6. Гарантийные – операции по выдаче банком гарантии, уплаты долга клиента третьему лицу.
7. Комиссионные – операции, осуществляемые от имени и по поручению клиента.

23. Сущность, функции кредита и структура рынка ссудных капиталов.

Основой возникновения кредита является базовое противоречие любой экономической системы между ограниченными общественными ресурсами и постоянно возрастающими потребностями.

 

                                      Выдаются на определенный срок 

                                            Возврат с платой за пользование

 

Такая форма пользования обществ ресурсами получила название Кредит (kreditum – означает ссуда, долг, доверяю).

В современной экономической системе все отношения пронизаны кредитом.

    

   1 — амортизационный фонд                                                                            1 – сбережения

 2 – часть оборотных                                                                                              населения

    средств

   3 – разница м/у получением

доходов и наступлением срока

обязательных платежей

 4 – прибыль                                                                                                     2 – часть доходов

1 – накопления от владения государственной собственностью

2 – накопления от коммерческой деятельности государства

  3 – положительное сальдо бюджета

  4 – государственная собственность

Ссудный фонд общества

Содержание ссудного фонда общества определяет уровень развития кредитных отношений в конкретной экономической системе. Уровень развития кредитных отношений определяется по временному и институциональному признаку.

Структура рынка ссудных капиталов.

  Временной предел

                        Денежный рынок                                    Рынок капитала

            (кредиты от 1 недели до 1 года)               (кредиты от 1 года и выше)

  Институциональный признак

                Кредитная система                                              Рынок ценных бумаг

Банковская          Кредитно-финансовые              Первичный           Внебиржевой

  система                    посредники                              рынок                        рынок

                                                                                            Вторичный рынок

                                                                                             (фондовая биржа)

24. Функции кредита в экономике, отличия кредита от денег.

Субъектами кредита является кредитор и заемщик.

Кредитор – это сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредитор может быть как собственником заемных средств, так и посредником кредитных отношений.

Право собственности на заемные средства в процессе кредитных отношений не переходит заемщику.

Заемщик – это сторона, получающая кредит и обязанная его возвратить.

Ссуженная стоимость – является объектом кредитных отношений и обладает следующими свойствами:

1. Способность приносить дополнительный доход;
2. Авансирующий характер стоимость;
3. Должна сохранять свою стоимость в процессе её использования.

Выделяют 2 функции кредита в экономике:

1. Перераспределительная – заключается в том, что временно свободные ресурсы перераспределяются в те сферы экономической деятельности, где ощущается недостаток в определенных ресурсах.
2. Функция замещения денег кредитными отношениями. Ее значение в том, что происходит значительное ускорение всех хозяйственных процессов.

Отличие кредита от денег:

1. По субъектам отношений:

• при денежных отношениях — покупатель – продавец;
• при кредитных — кредитор – заемщик;

1. Кредит является основой безналичных расчетов;
2. Кредит проявляет свою сущность в факте отсрочки платежа;
3. Кредит обладает дополнительной потребительской стоимостью;
4. Разные стадии движения денег (короткая Д-Т-Д) и кредита (более длительная);
5. Право собственности не переходит (от субъекта к субъекту).

25. Принципы кредитования, виды процентов.

Принципы. Их разделяют на 2 группы:

1 группа. – Общие экономические принципы, присущие всем экономическим категориям.

1. Целенаправленность кредитования. Смысл этого принципа заключается в том, что ссуды должны выдаваться на определенные цели временной потребности заемщика в дополнительных средствах.
2. Дифференцированность кредитования. Она заключается в предоставлении кредита на различных условиях в зависимости от характера заемщика (его финансового состояния); направленности кредита; кредитного риска; и срока кредитования.

2 группа. – Принципы, отражающие сущность и функции кредита.

1. Срочность, он означает, что в кредитном договоре должен устанавливаться срок кредитования. И этот срок должен заемщиком соблюдаться. Конкретный срок возврата кредита, в конечном счете, определяется скоростью обращения средств заемщика.
2. Обеспеченность кредита. Согласно этому принципу ссудами должно обслуживаться только движение реально существующей стоимость или создание новой. Иными словами, каждому рублю банковских средств, находящемуся в хозяйственной обороте, должен противостоять рубль соответствующих материальных ценностей или полезных затрат.
3. Возвратность. Является той особенностью, которая отличает кредит, как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений.
4. Платность. Заключается в том, что за пользование заемными средствами заемщик, как правило, уплачивает кредитору ссудный процент.

Данные принципы означает, что каждое предприятие-заемщик должен внести банку определенную плату за временное пользование его денежными средствами.

Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода цена кредита.