Эксперт

Сергей

Задать вопрос

Мы готовы помочь Вам.

Дисциплина Информационные технологии

Задание 1.
Анализ и выработка согласованной финансовой политики на предприятии нужно выполнить в программе MS Excel.

Предприятие состоит из трёх крупных подразделений. Руководители финансовых отделов этих подразделений составили финансовые планы (бюджет) на период с 01.01.2017 по 31.12.2017 и направили их руководству предприятия для анализа и выработки согласованной финансовой политики.
На первом этапе руководство приняло решение провести анализ финансовых потоков. Остаток средств на 01.01.2017 и ожидаемые ежемесячные поступления и платежи для каждого подразделения представлены в таблице 2. 1.
Таблица 2.1 – Анализ финансовых потоков, млн руб.

На основе приведённых данных требуется:
1) для каждого подразделения дать прогноз наличия и движения денежных средств по периодам (месяцам) и проверить финансовую реализуемость плана. Ответ оформить в виде таблиц и графиков, характеризующих наличие денежных средств в зависимости от периода времени;
2) построить консолидированный финансовый поток в целом по предприятию и проверить финансовую реализуемость консолидированного плана. Результат оформить в виде таблицы и графика.
В случае финансовой не реализуемости консолидированного плана определить сроки и объёмы необходимых заёмных средств. Модифицировать таблицу для консолидированного финансового потока, введя новые строки, такие как «в т. ч. поступления кредитов», «в т. ч. платежи по возврату кредита», «выплата % за кредит». Расчёты произвести исходя из следующих условий:
-кредит берётся только сроком на 3 или на 6 месяцев по двум методикам («по остатку» и «по аннуитету»);
-по методике взятия кредита «по остатку» возврат суммы кредита производится ежемесячно равными долями начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором кредит был взят; выплата процентов производится ежемесячно с суммы непогашенного долга по состоянию на предыдущий месяц из расчёта Q1 процентов годовых (на 3 месяца) либо Q2 процентов годовых (на 6 месяцев).
— по методике взятия кредита «по аннуитету» возврат суммы кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором кредит был взят (рассчитать с использованием функции ПЛТ);
3) оценить целесообразность взятия заёмных средств исходя из двух критериев:
а) прирост наличия (разность между наличием денежных средств
в конце и в начале планового периода) до и после взятия заёмных средств;
б) устранение дефицитов наличия денежных средств по периодам до и после взятия заёмных средств.
4) сделать окончательный вывод, содержащий управленческое решение (например, о привлечении под определённый процент на определённое время заёмных средств; по какой из двух методик взятие кредита наиболее целесообразно; констатация финансовой не реализуемости представленного бюджета).

Задание 2.
Разработка базы данных
Создайте базу данных в программе MS Access для хранения и обработки простейших наборов данных (3–4 связанные между собой таблицы, 1–2 запроса, 2–3 формы, 2–3 отчета).